Presentación

Este curso prepara al profesional que evalúa sistemas de prevención de manera independiente. Además de conocer la normativa PBC-FT-FP, el auditor debe saber planificar una revisión, obtener evidencias, probar controles, evaluar su diseño y eficacia, redactar hallazgos y defender sus conclusiones ante órganos de gobierno, supervisores o revisores técnicos.

El tercer curso completa la progresión del itinerario CEP-INBLAC: después de aprender a ejecutar y analizar, y posteriormente a diseñar y dirigir, el alumno aprende a revisar con independencia, rigor y método.

El programa presta especial atención al modelo español de experto externo y al modelo acreditado por ENAC, abordando independencia, competencia técnica, expediente, procedimiento, revisión y control de calidad.

Objetivo del curso

Al finalizar, el alumno deberá poder participar con solvencia en auditorías AML, revisiones independientes y trabajos de experto externo, diferenciando entre diseño, implantación, eficacia operativa, evidencia suficiente, hallazgo, deficiencia, recomendación y plan de acción.

A quién va dirigido

• Auditores internos y externos que revisan sistemas PBC-FT-FP.
• Expertos externos y profesionales que preparan o revisan informes.
• Entidades examinadoras, responsables de calidad y revisores técnicos.
• Consultores senior que realizan diagnósticos, gap analysis, auditorías o soporte a inspecciones.
• Profesionales que quieran capacitarse para acceder a las pruebas de CertINBLAC Nivel III.

Qué sabrás hacer al terminar

• Planificar auditorías AML definiendo alcance, criterios, materialidad, riesgos y muestreo.
• Evaluar el diseño, implantación, funcionamiento y madurez de los sistemas.
• Revisar procedimientos de KYC, riesgos, operaciones sospechosas, formación, gobierno, documentación y sanciones.
• Aplicar análisis de datos, muestreo inteligente y tratamiento de evidencias digitales.
• Comprender el modelo español de experto externo y el modelo acreditado por ENAC.
• Redactar y defender informes con hallazgos, causas, riesgos, recomendaciones y seguimiento.

Programa

Módulo 1. Fundamentos del aseguramiento independiente

Auditoría, aseguramiento, evaluación independiente, objetividad, competencia, escepticismo profesional, alcance y límites de las conclusiones.

Módulo 2. Metodología de auditoría AML

Planificación, alcance, criterios, materialidad, programa de trabajo, muestreo, entrevistas, papeles de trabajo y trazabilidad.

Módulo 3. Evaluación de la eficacia del sistema

Diseño, implantación, funcionamiento, madurez, pruebas de controles, evidencia real y graduación de deficiencias.

Módulo 4. Revisión técnica del sistema

Evaluación institucional del riesgo, KYC, diligencia debida, operaciones sospechosas, formación, gobierno, documentación, sanciones y screening.

Módulo 5. Auditoría basada en datos

Análisis de datos aplicado a clientes, operaciones y alertas, muestreo basado en riesgos, inteligencia artificial, calidad del dato y evidencias digitales.

Módulo 6. Experto externo y modelo acreditado ENAC

Examen externo, marco normativo español, independencia, idoneidad, responsabilidad técnica, UNE-EN ISO/IEC 17020 y criterios ENAC.

Módulo 7. Elaboración de informes

Hallazgos, deficiencias, causas, riesgos, recomendaciones, planes de acción, seguimiento, proporcionalidad y presentación a los órganos de gobierno.

Módulo 8. Aseguramiento del nuevo marco europeo

Reglamento AML, supervisión de AMLA, buenas prácticas europeas, modelos de madurez, planes de transición y futuras exigencias.

Módulo 9. Proyecto final de auditoría

Planificación de una auditoría completa, selección de muestras, ejecución de pruebas, recopilación de evidencias, evaluación de eficacia, informe y defensa técnica.

Metodología

La metodología reproduce el ciclo real de una auditoría o examen externo: planificación, solicitud documental, entrevistas, muestreo, pruebas, papeles de trabajo, hallazgos, informe, revisión técnica y presentación de resultados.

Evaluación

• Prueba técnica sobre auditoría AML, aseguramiento y experto externo.
• Elaboración de un programa de revisión.
• Redacción de hallazgos documentados.
• Proyecto final de auditoría con informe y defensa técnica.

Información académica

• Duración: 100 horas.
• Formato: online mediante aula virtual y trabajo tutorizado.
• Carga práctica: alta.
• Continuidad: cierre del ciclo de capacitación profesional CEP-INBLAC.

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